公司《2022年度內(nèi)部審計工作實施方案》日前已通過審議，2022年度內(nèi)部審計工作即將開始。
審計法務(wù)部起草審計方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計條例》規(guī)定的工作職責的基礎(chǔ)上，根據(jù)市紀委六屆二次全會提出的開展治理重點項目建設(shè)、工程招投標、政府采購領(lǐng)域突出問題專項行動的要求以及公服集團對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關(guān)工作要求，結(jié)合公司工作安排，將審計對象確定為2個子公司和3個部門，對部門開展內(nèi)部控制和風險管理、財政財務(wù)支出、固定資產(chǎn)投資三個方面的專項審計，對子公司以全面審計為主。專項審計由審計法務(wù)部獨立實施，全面審計則會同公司黨群工作部、紀檢監(jiān)察部、財務(wù)資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會共同開展實施。
在程序設(shè)計上，本實施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計通知書需要分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理、董事長批準；二是審計報告送領(lǐng)導(dǎo)審簽時，對被審計單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計報告發(fā)布前需要被審計單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，進一步提升了審計工作的質(zhì)量和水平。
審計法務(wù)部起草審計方案過程中，在《四川省內(nèi)部審計條例》規(guī)定的工作職責的基礎(chǔ)上，根據(jù)市紀委六屆二次全會提出的開展治理重點項目建設(shè)、工程招投標、政府采購領(lǐng)域突出問題專項行動的要求以及公服集團對公司十四五期間資產(chǎn)規(guī)模增加的相關(guān)工作要求，結(jié)合公司工作安排，將審計對象確定為2個子公司和3個部門，對部門開展內(nèi)部控制和風險管理、財政財務(wù)支出、固定資產(chǎn)投資三個方面的專項審計，對子公司以全面審計為主。專項審計由審計法務(wù)部獨立實施，全面審計則會同公司黨群工作部、紀檢監(jiān)察部、財務(wù)資產(chǎn)部、人力資源部、董、監(jiān)事會共同開展實施。
在程序設(shè)計上，本實施方案較以前有了新的變化：一是發(fā)出審計通知書需要分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理、董事長批準；二是審計報告送領(lǐng)導(dǎo)審簽時，對被審計單位的反饋意見沒有采納的要予以說明；三是審計報告發(fā)布前需要被審計單位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審核，進一步提升了審計工作的質(zhì)量和水平。
信息來源：審計法務(wù)部 黃健
